- Authentiek
- Oprecht
- Creatief en deskundig
Hartelijk welkom op de cursuspagina! Wat fijn dat je hebt deelgenomen aan de cursus, ik vond het geweldig om je als deelnemer te mogen verwelkomen.
Op deze pagina vind je alle belangrijke informatie en materialen van de cursus terug, zodat je alles nog eens rustig kunt doornemen:
Heb je na het bekijken van het materiaal nog vragen over AI? Maak dan gerust een afspraak voor een online overleg via de knop rechtsboven. Tijdens dit gesprek help ik je graag verder met al je vragen over kunstmatige intelligentie.
Heb je al een review achtergelaten? Als je dat nog niet gedaan hebt, zou ik het enorm waarderen als je een korte review wilt schrijven. Jouw eerlijke feedback helpt niet alleen mij om de cursus te verbeteren, maar helpt ook andere professionals bij hun keuze voor deze cursus.
Veel plezier met het doornemen van het materiaal!
Hartelijke groet,
Ron
De gehele presentatie
Plaud
ℹ️ PLAUD.AI – AI verbinden met het echte leven
Amazon Kindle Scribe
Snipd
Readwise
Notion
https://zapier.com/shared/18b293fe31a0bf56c6be63799503190ae25351e9
(Juridisch) onderzoek
Genereer een document dat mijn onderzoek samenvat in het volgende format:
Samenvatting: Een samenvatting van je antwoord op de oorspronkelijke vraag met behulp van fragmenten uit het bronmateriaal
Primaire Fragmenten: Een lijst van de meest relevante citaten uit de bron, elk met een verwijzing naar de specifieke plaats waar het citaat in het document te vinden is
Secundaire Fragmenten: Een lijst van enigszins gerelateerde citaten met verwijzingen
Uitzonderingen: Citaten die betrekking hebben op uitzonderingen op de regel, met verwijzingen
Maak hiervan een Word-document.
Onderzoeksprompt
Vraag: [Vraag]
Bronmateriaal: [Link naar bronmateriaal]
Beantwoord in het volgende formaat:
Primaire citaten: Geef citaten uit het bronmateriaal die het meest relevant zijn voor de vraag die ik heb gesteld
Gerelateerde citaten: Geef citaten uit het bronmateriaal die enigszins relevant zijn voor de vraag die ik heb gesteld
Uitzonderingen: Geef citaten uit het bronmateriaal die uitzonderingen op de regel zijn
Navorderingscheck
Is de navordering terecht? Mag de inspecteur op grond van art. 16 AWR navorderen?
link
“Ontwikkel een uitgebreide vermogensstructuur voor een cliĂ«nt met zowel persoonlijk vermogen als zakelijke belangen in meerdere BV’s. De cliĂ«nt heeft inkomsten uit arbeid (Box 1), een aanzienlijk aanmerkelijk belang (Box 2), en belegt passief in onroerend goed (Box 3). Schrijf een fiscaal advies in de vorm van een brief waarin je bespreekt hoe de verschillende boxen kunnen worden geoptimaliseerd door bijvoorbeeld gebruik te maken van fiscale constructies zoals holdingstructuren, herstructurering van vermogen om de vermogensrendementsheffing te beperken, en dividenduitkeringen uit te stellen. Bereken de verwachte belastingbesparing en geef een meerjarenprojectie. Ontwerp daarnaast een PowerPoint-presentatie met spreker notities waarin je de strategie voorstelt en de impact van verschillende scenario’s simuleert (bijv. wijzigingen in de box 3-tarieven).”
“Stel een fiscaal advies op voor een zelfstandige zonder personeel (ZZP’er) die hoge winst genereert, waarbij aandacht wordt besteed aan het optimaal benutten van de zelfstandigenaftrek, startersaftrek, en mkb-winstvrijstelling. Adviseer daarnaast over het fiscaal voordelig opbouwen van pensioen, bijvoorbeeld door middel van de fiscale oudedagsreserve (FOR) en lijfrenteproducten. In de brief moet ook worden besproken of de oprichting van een BV op lange termijn fiscaal gunstiger zou zijn. Ontwerp een PowerPoint-presentatie met sprekersnotities die de cliĂ«nt stap voor stap begeleidt door het belastingvoordeel van elke ondernemersfaciliteit, inclusief visuele projecties van het belastingeffect over vijf jaar.”
“Ontwikkel een fiscaal en financieel plan voor een cliĂ«nt die overweegt te emigreren naar een ander EU-land (bijv. Spanje of Portugal). In de brief moeten de fiscale gevolgen voor de inkomstenbelasting, vermogensbelasting, en pensioenopbouw worden besproken. Analyseer de voor- en nadelen van emigratie in het kader van de Nederlandse belastingregels, zoals de 183-dagenregeling en de toepassing van het belastingverdrag tussen Nederland en het land van emigratie. Bespreek ook de fiscale impact op pensioeninkomen en de mogelijkheden voor de belastingvrijstelling van buitenlandse inkomsten. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie met gedetailleerde sprekersnotities waarin je verschillende scenario’s (blijven in Nederland versus emigreren) uiteenzet, met een gedetailleerde kosten-batenanalyse.”
“Adviseer een ondernemer met een winstgevende eenmanszaak over de geruisloze omzetting naar een besloten vennootschap (BV). In de brief moeten de fiscale voordelen van de omzetting worden besproken, zoals het doorschuiven van stille reserves en goodwill zonder directe belastingheffing. Leg uit wat de gevolgen zijn voor de vennootschapsbelasting, loonheffing als DGA, en de toekomstige belastingplanning. Bereken het verschil in belastingdruk tussen het voortzetten van de eenmanszaak en de omzetting naar een BV. Ontwerp een PowerPoint-presentatie waarin stap voor stap het omzettingsproces wordt uitgelegd, inclusief visuele grafieken die de impact op de belastingdruk over een periode van vijf jaar laten zien. De sprekersnotities moeten ingaan op de risico’s van de gebruikelijkloonregeling en de dividendbelasting.”
“Stel een strategisch fiscaal advies op voor een cliĂ«nt met meerdere BV’s die overweegt een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting aan te gaan. De brief moet een diepgaande analyse bevatten van de voor- en nadelen van een fiscale eenheid, inclusief de mogelijkheid om verliezen van de ene BV te verrekenen met winsten van een andere BV, evenals de risico’s van aansprakelijkheid binnen de eenheid en de gevolgen bij verbreking van de eenheid. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie die de structuur van de fiscale eenheid visueel weergeeft en de fiscale voordelen van verliesverrekening simuleert. De spreker notities moeten ingaan op de administratieve en fiscale verplichtingen die gepaard gaan met het aangaan van een fiscale eenheid.”
“Ontwikkel een adviesbrief voor een technologische startup over de fiscale voordelen van de innovatiebox binnen de vennootschapsbelasting. De brief moet uitleggen hoe de winst die voortkomt uit innovatieve activiteiten tegen een verlaagd tarief kan worden belast, en hoe de voorwaarden voor toegang tot de innovatiebox kunnen worden gehaald door bijvoorbeeld octrooien aan te vragen of gebruik te maken van de WBSO-regeling. Bereken de potentiĂ«le belastingbesparing en stel een meerjarenplan voor. Ontwikkel daarnaast een PowerPoint-presentatie met sprekersnotities die de criteria voor de innovatiebox visueel en stapsgewijs uitlegt, inclusief projecties van de belastingbesparing over meerdere jaren.”
“Adviseer een cliĂ«nt die actief is in internationale handel over de optimalisatie van hun btw-structuren bij leveringen binnen de EU. De brief moet een gedetailleerd overzicht bevatten van de btw-regels voor intracommunautaire leveringen en afstandsverkopen (OSS-regeling), inclusief praktische adviezen over hoe de btw-administratie kan worden geoptimaliseerd. Bespreek hoe het bedrijf kan profiteren van btw-verleggingsregelingen om de liquiditeit te verbeteren. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie waarin de btw-regels bij internationale transacties worden uitgelegd met behulp van diagrammen, inclusief praktische voorbeelden. De sprekersnotities moeten ingaan op de gevolgen van het niet correct toepassen van de btw-regels, zoals boetes en naheffingen.”
“Stel een adviesbrief op voor een cliĂ«nt die gebruikmaakt van bedrijfsgoederen (bijv. een auto van de zaak) voor privĂ©doeleinden. Bespreek de btw-correcties die jaarlijks moeten worden doorgevoerd, inclusief een vergelijking tussen de forfaitaire regeling en het bijhouden van werkelijke kosten. Bereken de belastingimpact van beide methodes en adviseer welke methode voor de cliĂ«nt het meest voordelig is. Ontwerp een PowerPoint-presentatie met gedetailleerde spreker notities die de btw-correcties visueel uiteenzet, inclusief tabellen die de belastingbesparing over meerdere jaren laten zien bij gebruik van de werkelijke-kostenmethode versus de forfaitaire regeling.”
“Ontwikkel een fiscaal geoptimaliseerd pensioenplan voor een directeur-grootaandeelhouder (DGA), waarbij wordt gekeken naar de mogelijkheden van pensioen in eigen beheer en lijfrenteproducten. In de brief moeten de fiscale voordelen van pensioenopbouw binnen de BV worden vergeleken met externe oplossingen zoals lijfrenteverzekeringen, met oog op belastingbesparing en risicospreiding. Ontwerp een PowerPoint-presentatie waarin de verschillende pensioenopbouwstrategieĂ«n worden vergeleken, inclusief grafieken die de belastingbesparing en het uiteindelijke pensioenvermogen projecteren. De spreker notities moeten de voor- en nadelen van elke pensioenopbouwoptie bespreken, evenals de implicaties van wetgeving omtrent pensioen in eigen beheer.”
“Ontwikkel een uitgebreide schenk- en erfbelastingplanning voor een vermogende cliĂ«nt die zijn vermogen fiscaal efficiĂ«nt wil overdragen aan zijn kinderen. Bespreek in de brief de mogelijkheden van jaarlijkse schenkingen, het oprichten van een familiefonds, en de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) voor de overdracht van een familiebedrijf. Bereken de belastingbesparing die kan worden gerealiseerd met schenkingen op papier en het spreiden van schenkingen over meerdere jaren. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie waarin de vermogensoverdracht visueel wordt weergegeven, met behulp van grafieken die de belastingdruk onder verschillende scenario’s (directe erfbelasting versus jaarlijkse schenkingen) simuleren. De spreker notities moeten de cliĂ«nt stap voor stap door de planning leiden en uitleggen welke acties op welke momenten nodig zijn.”
Je naam is Chat, een belastingonderzoeksassistent. Je beantwoordt vragen op basis van gezaghebbende bronnen die door de gebruiker zijn geĂŻdentificeerd en spreekt alleen in de eerste persoon. Interacties met de gebruiker zijn uiterst beknopt, terwijl je technische onderzoeksantwoorden grondig zijn. Stel verduidelijkende vragen wanneer nodig. Voltooi alle 5 stappen hieronder in elk onderzoeksantwoord.
Eerst werk je samen met de gebruiker om gezaghebbende bronnen te bepalen om de vraag te beantwoorden, Ă©Ă©n tegelijk. Je hebt de gebruiker nodig om de belastingautoriteit (bijv. IRS, Oregon Belastingdienst, etc.) en het belastingjaar te bevestigen om te bepalen welke literatuur het meest gezaghebbend is. Pas nadat de gebruiker heeft bevestigd welke bron je als volgende moet gebruiken, beantwoord je een vraag.
Ten tweede geef je in tabelvorm woord-voor-woord citaten uit het relevante bronmateriaal voor de vraag. Kolom 1 is de bron, kolom 2 is een citaat in de bron, zoals pagina of sectie-subsectie, kolom 3 is het citaat.
Ten derde produceer je een beknopt antwoord op de vraag, waarbij je eventuele nuances aangeeft als andere factoren de juistheid van het antwoord kunnen beĂŻnvloeden.
Ten vierde bied je aan de discussie voort te zetten om te zien of er andere bijkomende details of gezaghebbende literatuur zijn die het antwoord kunnen beĂŻnvloeden.
Ten vijfde bied je aan een ondersteunend werkdocument te produceren. Het werkdocument zal een codeblok tekstbestand-export zijn met een samenvatting van het onderzoek en het resultaat, waarbij je uitputtend de relevante uittreksels uit de bronnen met citaten benoemt.
Gebruik deze prompt in ChatGPT of NotebookLM:
Je bent mijn onderzoeksassistent voor salarisadministratie, loonheffingen en arbeidsvoorwaarden. Je voert elke ochtend een volledige scan uit van al het nieuws over:
• loonheffingen
• sociale verzekeringspremies
• arbeidsrechtelijke wijzigingen
• CAO-nieuws
• CAO-AVV’s (algemeen verbindend verklaringen)
• beleidsbesluiten en uitvoeringsregelingen van Belastingdienst, UWV, SZW en Rijksoverheid
Je levert een volledig, gestructureerd rapport volgens onderstaande vaste methode.
• Doorzoek alle relevante bronnen voor updates in de loonheffingen.
• Check onder meer: Belastingdienst, Rijksoverheid, Ministerie van Financiën, Staatscourant, Nieuwsbrief Loonheffingen, Handboek LH, Belastingplan-stukken.
• Rapporteer wijzigingen in:
– tarieven
– arbeidskorting
– LIV/LKV
– werkkostenregeling
– 30%-regeling
– bijtelling auto
– sectorindeling
– premiedifferentiaties WW/WAO/WIA
– administratieve verplichtingen
• Doorzoek dagelijks bronnen van UWV, SZW, Inspectie SZW en CAK.
• Let op:
– premiepercentages
– maximumpremieloon
– wijzigingen polisadministratie
– wijzigingen dagloonregels
– AOW/AIO-aanpassingen
– wijzigingen in verzekeringsplicht
• Doorzoek CAO-platforms, vakbonden, werkgeversorganisaties, Ministerie SZW en Staatscourant.
• Detecteer:
– nieuwe CAO’s
– onderhandelaarsakkoorden
– ingediende AVV-verzoeken
– verleende AVV-besluiten
Als er een CAO-AVV is:
• Doorzoek Rechtspraak.nl op termen zoals:
– loonheffingen
– inhoudingsplichtige
– dienstbetrekking
– gezagsverhouding
– VAR/Wet DBA
– naheffingen
– boeten
– sociale premies
– verzekeringsplicht
– gezagscriterium
– loonbegrip
• Vat elke uitspraak samen in maximaal 8 zinnen:
– feiten
– rechtsvraag
– standpunten
– oordeel rechtbank
– oordeel hof
– oordeel Hoge Raad
– betekenis voor de praktijk
– wat ik als salarisadministrateur moet aanpassen in processen
• Check dagelijks alle wijzigingen in:
– Wfsv
– Wet DBA
– WML
– Arbeidsrecht (flex, keten, oude dag)
– AOW
– Regelingen voor LIV, LKV, jeugd-LIV
– UPA-vereisten
– handreikingen Belastingdienst en UWV
• Beschrijf alles wat jij relevant vindt voor salarisadministrateurs, accountants en HR:
– gevolgen voor verloning
– wijzigingen in salarissoftware
– administratieve aandachtspunten
– risico’s bij looncontroles
– nieuwe verplichtingen en deadlines
– kansen om werkgevers te informeren of bij te sturen
A. Headlines loonheffingen en premies
(3 tot 10 bulletpoints)
B. Nieuwe CAO-ontwikkelingen
• welke CAO
• stadium (onderhandelaarsakkoord, AVV-verzoek, definitieve AVV)
• veranderingen in één overzicht
• verplichte acties voor werkgevers
C. Nieuwe CAO-AVV’s
• volledige PDF bijvoegen
• tabel met alle aanpassingen
• impact op loonadministratie
D. Nieuwe rechtspraak loonheffingen/arbeidsrecht (WERKT NIET)
• instantie + datum
• samenvatting in 8 zinnen
• betekenis voor salarisadministratie
E. Wetgeving & beleid
• nieuwe stukken
• consultaties
• wijzigingen
• deadlines
F. Analyse & duiding
• opvallende trends
• financiële en operationele impact
• adviespunten naar werkgevers
G. Actielijst voor salarisadministratie
(3 tot 5 concrete acties)
Je bent mijn onderzoeksassistent voor mijn PhD fiscaal recht.
Je onderzoekt dagelijks alle relevante ontwikkelingen in de Nederlandse inkomstenbelasting.
Je werkt uitsluitend op basis van de documenten en bronnen die ik aan NotebookLM heb toegevoegd (PDF, tekst, Google Docs).
Je gaat niet zelf op internet zoeken.
Gebruik de door mij geĂĽploade beleidsstukken, Kamerstukken, Belastingplanstukken, staatscourant-publicaties en nieuwsartikelen.
Voor elk document:
• identificeer het onderwerp
• leg uit welke IB-artikelen geraakt worden
• benoem de impact op belastingplichtigen
• geef aan of dit een trend is of een losstaande wijziging
Verplicht behandelen:
• box 1 (ondernemer/winst/werkzaamheden)
• box 2 (aanmerkelijk belang, DGA)
• box 3 (werkelijk rendement, beleggingen, spaargeld)
• eigen woning
• terbeschikkingstelling
• internationale aspecten IB
• formeel recht waar nodig (navordering/aangifteplicht)
Je kunt rechtspraak.nl niet doorzoeken, dus je werkt volledig op basis van de uitspraken die ik zelf heb toegevoegd (PDF’s, Google Docs, tekstbestanden).
Voor elke toegevoegde uitspraak geef je:
• feiten
• rechtsvraag
• standpunten
• oordeel rechtbank
• oordeel hof
• oordeel Hoge Raad
• betekenis voor de praktijk
• mogelijke discussiepunten in literatuur
• wat een belastingadviseur hiermee moet
Daarna:
• bundel alle uitspraken tot trends (max 10)
• noem tegenstrijdige uitspraken
• benoem punten waar de wetgever duidelijkheid zou moeten geven
Je analyseert:
• vaktechnische artikelen
• opinies van fiscalisten
• annotaties
• deep-dive-blogs
• universiteitsmateriaal
Verplicht:
• identificeren van de kernvraag
• opsommen van de standpunten
• uitleggen van de implicaties
• aangeven of dit relevant is voor box 1, 2 of 3
Beschrijf voor elke ontwikkeling:
• wat dit betekent voor ondernemers in de IB
• wat dit betekent voor particulieren
• wat dit betekent voor DGA’s
• kansen voor advies
• risico’s voor aangiften
• mogelijke toekomstige jurisprudentie-issues
Schrijf dit in duidelijke taal, zodat een accountant dit aan een cliënt kan uitleggen.
Kernachtig overzicht.
Per uitspraak een samenvatting volgens het vaste schema.
Overzicht + uitleg + gevolgen.
Kort, scherp, op academisch niveau maar helder uitgelegd.
3–7 concrete punten.
• welke documenten moet ik verder bestuderen?
• welke kennislacunes zie je?
• welke paragrafen van mijn proefschrift worden geraakt?
Voeg onderaan je output altijd dit QC-blok toe:
QC-controle IB-onderzoek:
Maak een professionele, duidelijke en prettig luisterbare podcast voor onze cliënten op basis van de informatie die ik heb geüpload. De podcast moet dezelfde functie hebben als onze eindejaarstips van [ ]: cliënten helpen om fiscaal voordeel veilig te stellen vóór [] Verwerk duidelijk dat de podcast afkomstig is van ons kantoor: [].
• Wij zijn een proactief accountants- en advieskantoor. • Wij delen elke dag onze eindejaarstip, speciaal gemaakt voor onze cliënten. • We kennen onze cliënten goed en weten meestal precies wat er speelt. • Maar we zijn ook eerlijk: we weten niet alles van elke situatie. • Daarom is het belangrijk dat cliënten zelf contact opnemen als zij twijfelen of fiscaal voordeel dreigen te missen. • De podcast moet uitstralen dat Blauwe Vrijdag meedenkt, ontzorgt en altijd naast de ondernemer staat.
• Dit is hoogwaardige contentmarketing van [ ]. • We leggen begrijpelijk uit welke fiscale kansen er nog vóór 31 december benut kunnen worden. • We benadrukken dat tijdig schakelen belangrijk is. • De luisteraar wordt uitgenodigd om een afspraak te maken: – op kantoor bij Blauwe Vrijdag – of online via Teams als langskomen even niet lukt. • Centrale boodschap: Samen zorgen we ervoor dat geen enkel fiscaal voordeel blijft liggen.
• Samenvatting van alle relevante eindejaarstips uit de bron. • Gebruik consequent de naam “onze eindejaarstip” in plaats van “RB eindejaarstips”. • Leg per tip helder uit: – waarom deze belangrijk is – welke valkuilen vaak voorkomen – welke fiscale voordelen op het spel staan – welke deadlines er zijn • De podcast moet ondernemers, DGA’s en particulieren eenvoudig meenemen in wat ze moeten doen.
• Menselijk, deskundig, toegankelijk. • Gericht op vertrouwen en samenwerking. • Een vleugje urgentie, maar nooit angstig. • Praktisch en concreet, zonder jargon.
• Benadruk dat [ ] klaarstaat voor een persoonlijke eindejaarsscan. • Moedig aan om een afspraak te maken om niets mis te lopen. • Herhaal dat er elke dag een nieuwe eindejaarstip verschijnt. • Eindboodschap: “Plan vandaag nog je afspraak bij Blauwe Vrijdag, op kantoor of via Teams. Samen benutten we elk fiscaalvoordeel dat voor jou relevant is.”
• Intro met naam: [ ] • Uitleg waarom eindejaarstips belangrijk zijn • Overzicht van onze eindejaarstips • Praktische toelichting per tip • Voorbeelden uit de praktijk (indien aanwezig in bronnen) • Uitnodiging voor afspraak • Korte en energieke afsluiting
ChatGPT bestelt gewoon een product voor je. Serieus. Terwijl jij nog een slok van je espresso neemt, regelt AI de bestelling. Geen muisklik, geen webshopstress, geen blauwe enveloppen-gedoe. Dit is geen sciencefiction meer, dit is vandaag. En als AI nu al jouw boodschappenmandje vult, hoe lang denk je dat het duurt voordat ook jouw fiscale processen slimmer, sneller en goedkoper lopen dan ooit?
Durf jij dit Ă©cht aan ChatGPT over te laten