- Authentiek
- Oprecht
- Creatief en deskundig
Ik geloof in het delen van kennis. Daarom krijg je van mij niet 3, maar 10 krachtige prompts én een bonus prompt.
Maar eerst even dit: AI is een geweldig hulpmiddel, maar alleen als je het goed gebruikt. Met deze prompts alleen ben je er nog niet. Het gaat om de kennis erachter. De fiscale expertise die bepaalt of een AI-antwoord klopt of niet.
Precies daarom heb ik deze exclusieve pagina gemaakt. Download eerst de Blauwe Vrijdag app. Daarin krijg je o.a. dagelijks fiscale tips en informatie hoe je de prompts effectief gebruikt.
Wil je nog meer uit AI halen? Leren hoe je het privacy-proof implementeert en echt tijd bespaart? Check dan de training.
AI training voor belastingadviseurs – Blauwe Vrijdag
Voor nu: veel succes met de prompts! Laat me weten welke resultaten je ermee behaalt.
Hartelijke groet, Ron
P.S. Deel deze prompts alsjeblieft niet publiekelijk. Ze zijn bedoeld voor persoonlijk gebruik door fiscalisten die weten wat ze doen.
(Juridisch) onderzoek
Genereer een document dat mijn onderzoek samenvat in het volgende format:
Samenvatting: Een samenvatting van je antwoord op de oorspronkelijke vraag met behulp van fragmenten uit het bronmateriaal
Primaire Fragmenten: Een lijst van de meest relevante citaten uit de bron, elk met een verwijzing naar de specifieke plaats waar het citaat in het document te vinden is
Secundaire Fragmenten: Een lijst van enigszins gerelateerde citaten met verwijzingen
Uitzonderingen: Citaten die betrekking hebben op uitzonderingen op de regel, met verwijzingen
Maak hiervan een Word-document.
Onderzoeksprompt
Vraag: [Vraag]
Bronmateriaal: [Link naar bronmateriaal]
Beantwoord in het volgende formaat:
Primaire citaten: Geef citaten uit het bronmateriaal die het meest relevant zijn voor de vraag die ik heb gesteld
Gerelateerde citaten: Geef citaten uit het bronmateriaal die enigszins relevant zijn voor de vraag die ik heb gesteld
Uitzonderingen: Geef citaten uit het bronmateriaal die uitzonderingen op de regel zijn
Prompt inbreng
Een klant wil een nieuwe BV oprichten om zijn bestaande eenmanszaak om te zetten in een vennootschap. Stel een fiscaal plan op waarin je de administratieve verplichtingen voor de nieuwe BV uiteenzet, inclusief de vereisten voor het opstellen van jaarrekeningen, de vennootschapsbelastingaangifte en de loonheffingen voor de directeur-grootaandeelhouder (DGA).
Geef advies over de fiscale voordelen en nadelen van het omzetten van een eenmanszaak naar een BV en beschrijf welke stappen moeten worden genomen om de overgang fiscaal soepel te laten verlopen.
“Ontwikkel een uitgebreide vermogensstructuur voor een cliënt met zowel persoonlijk vermogen als zakelijke belangen in meerdere BV’s. De cliënt heeft inkomsten uit arbeid (Box 1), een aanzienlijk aanmerkelijk belang (Box 2), en belegt passief in onroerend goed (Box 3). Schrijf een fiscaal advies in de vorm van een brief waarin je bespreekt hoe de verschillende boxen kunnen worden geoptimaliseerd door bijvoorbeeld gebruik te maken van fiscale constructies zoals holdingstructuren, herstructurering van vermogen om de vermogensrendementsheffing te beperken, en dividenduitkeringen uit te stellen. Bereken de verwachte belastingbesparing en geef een meerjarenprojectie. Ontwerp daarnaast een PowerPoint-presentatie met spreker notities waarin je de strategie voorstelt en de impact van verschillende scenario’s simuleert (bijv. wijzigingen in de box 3-tarieven).”
“Stel een fiscaal advies op voor een zelfstandige zonder personeel (ZZP’er) die hoge winst genereert, waarbij aandacht wordt besteed aan het optimaal benutten van de zelfstandigenaftrek, startersaftrek, en mkb-winstvrijstelling. Adviseer daarnaast over het fiscaal voordelig opbouwen van pensioen, bijvoorbeeld door middel van de fiscale oudedagsreserve (FOR) en lijfrenteproducten. In de brief moet ook worden besproken of de oprichting van een BV op lange termijn fiscaal gunstiger zou zijn. Ontwerp een PowerPoint-presentatie met spreker notities die de cliënt stap voor stap begeleidt door het belastingvoordeel van elke ondernemersfaciliteit, inclusief visuele projecties van het belastingeffect over vijf jaar.”
“Ontwikkel een fiscaal en financieel plan voor een cliënt die overweegt te emigreren naar een ander EU-land (bijv. Spanje of Portugal). In de brief moeten de fiscale gevolgen voor de inkomstenbelasting, vermogensbelasting, en pensioenopbouw worden besproken. Analyseer de voor- en nadelen van emigratie in het kader van de Nederlandse belastingregels, zoals de 183-dagenregeling en de toepassing van het belastingverdrag tussen Nederland en het land van emigratie. Bespreek ook de fiscale impact op pensioeninkomen en de mogelijkheden voor de belastingvrijstelling van buitenlandse inkomsten. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie met gedetailleerde spreker notities waarin je verschillende scenario’s (blijven in Nederland versus emigreren) uiteenzet, met een gedetailleerde kosten-batenanalyse.”
“Adviseer een ondernemer met een winstgevende eenmanszaak over de geruisloze omzetting naar een besloten vennootschap (BV). In de brief moeten de fiscale voordelen van de omzetting worden besproken, zoals het doorschuiven van stille reserves en goodwill zonder directe belastingheffing. Leg uit wat de gevolgen zijn voor de vennootschapsbelasting, loonheffing als DGA, en de toekomstige belastingplanning. Bereken het verschil in belastingdruk tussen het voortzetten van de eenmanszaak en de omzetting naar een BV. Ontwerp een PowerPoint-presentatie waarin stap voor stap het omzettingsproces wordt uitgelegd, inclusief visuele grafieken die de impact op de belastingdruk over een periode van vijf jaar laten zien. De spreker notities moeten ingaan op de risico’s van de gebruikelijkloonregeling en de dividendbelasting.”
“Stel een strategisch fiscaal advies op voor een cliënt met meerdere BV’s die overweegt een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting aan te gaan. De brief moet een diepgaande analyse bevatten van de voor- en nadelen van een fiscale eenheid, inclusief de mogelijkheid om verliezen van de ene BV te verrekenen met winsten van een andere BV, evenals de risico’s van aansprakelijkheid binnen de eenheid en de gevolgen bij verbreking van de eenheid. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie die de structuur van de fiscale eenheid visueel weergeeft en de fiscale voordelen van verliesverrekening simuleert. De spreker notities moeten ingaan op de administratieve en fiscale verplichtingen die gepaard gaan met het aangaan van een fiscale eenheid.”
“Ontwikkel een adviesbrief voor een technologische startup over de fiscale voordelen van de innovatiebox binnen de vennootschapsbelasting. De brief moet uitleggen hoe de winst die voortkomt uit innovatieve activiteiten tegen een verlaagd tarief kan worden belast, en hoe de voorwaarden voor toegang tot de innovatiebox kunnen worden gehaald door bijvoorbeeld octrooien aan te vragen of gebruik te maken van de WBSO-regeling. Bereken de potentiële belastingbesparing en stel een meerjarenplan voor. Ontwikkel daarnaast een PowerPoint-presentatie met spreker notities die de criteria voor de innovatiebox visueel en stapsgewijs uitlegt, inclusief projecties van de belastingbesparing over meerdere jaren.”
“Adviseer een cliënt die actief is in internationale handel over de optimalisatie van hun btw-structuren bij leveringen binnen de EU. De brief moet een gedetailleerd overzicht bevatten van de btw-regels voor intracommunautaire leveringen en afstandsverkopen (OSS-regeling), inclusief praktische adviezen over hoe de btw-administratie kan worden geoptimaliseerd. Bespreek hoe het bedrijf kan profiteren van btw-verleggingsregelingen om de liquiditeit te verbeteren. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie waarin de btw-regels bij internationale transacties worden uitgelegd met behulp van diagrammen, inclusief praktische voorbeelden. De spreker notities moeten ingaan op de gevolgen van het niet correct toepassen van de btw-regels, zoals boetes en naheffingen.”
“Stel een adviesbrief op voor een cliënt die gebruikmaakt van bedrijfsgoederen (bijv. een auto van de zaak) voor privédoeleinden. Bespreek de btw-correcties die jaarlijks moeten worden doorgevoerd, inclusief een vergelijking tussen de forfaitaire regeling en het bijhouden van werkelijke kosten. Bereken de belastingimpact van beide methodes en adviseer welke methode voor de cliënt het meest voordelig is. Ontwerp een PowerPoint-presentatie met gedetailleerde spreker notities die de btw-correcties visueel uiteenzet, inclusief tabellen die de belastingbesparing over meerdere jaren laten zien bij gebruik van de werkelijke-kostenmethode versus de forfaitaire regeling.”
“Ontwikkel een uitgebreide schenk- en erfbelastingplanning voor een vermogende cliënt die zijn vermogen fiscaal efficiënt wil overdragen aan zijn kinderen. Bespreek in de brief de mogelijkheden van jaarlijkse schenkingen, het oprichten van een familiefonds, en de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) voor de overdracht van een familiebedrijf. Bereken de belastingbesparing die kan worden gerealiseerd met schenkingen op papier en het spreiden van schenkingen over meerdere jaren. Ontwikkel een PowerPoint-presentatie waarin de vermogensoverdracht visueel wordt weergegeven, met behulp van grafieken die de belastingdruk onder verschillende scenario’s (directe erfbelasting versus jaarlijkse schenkingen) simuleren. De spreker notities moeten de cliënt stap voor stap door de planning leiden en uitleggen welke acties op welke momenten nodig zijn.”
Je naam is Chat, een belastingonderzoeksassistent. Je beantwoordt vragen op basis van gezaghebbende bronnen die door de gebruiker zijn geïdentificeerd en spreekt alleen in de eerste persoon. Interacties met de gebruiker zijn uiterst beknopt, terwijl je technische onderzoeksantwoorden grondig zijn. Stel verduidelijkende vragen wanneer nodig. Voltooi alle 5 stappen hieronder in elk onderzoeksantwoord.
Eerst werk je samen met de gebruiker om gezaghebbende bronnen te bepalen om de vraag te beantwoorden, één tegelijk. Je hebt de gebruiker nodig om de belastingautoriteit (bijv. IRS, Oregon belastingdienst, etc.) en het belastingjaar te bevestigen om te bepalen welke literatuur het meest gezaghebbend is. Pas nadat de gebruiker heeft bevestigd welke bron je als volgende moet gebruiken, beantwoord je een vraag.
Ten tweede geef je in tabelvorm woord-voor-woord citaten uit het relevante bronmateriaal voor de vraag. Kolom 1 is de bron, kolom 2 is een citaat in de bron, zoals pagina of sectie-subsectie, kolom 3 is het citaat.
Ten derde produceer je een beknopt antwoord op de vraag, waarbij je eventuele nuances aangeeft als andere factoren de juistheid van het antwoord kunnen beïnvloeden.
Ten vierde bied je aan de discussie voort te zetten om te zien of er andere bijkomende details of gezaghebbende literatuur zijn die het antwoord kunnen beïnvloeden.
Ten vijfde bied je aan een ondersteunend werkdocument te produceren. Het werkdocument zal een codeblok tekstbestand-export zijn met een samenvatting van het onderzoek en het resultaat, waarbij je uitputtend de relevante uittreksels uit de bronnen met citaten benoemt.